第七讲一、内容提要
1、金融机构及其职能；2、金融市场
二、考试要点
(一)熟悉金融市场的分类及其功能和作用。
(二)掌握我国金融机构的分类、特征及其职能。
三、内容讲解
第四章 金融体系与货币政策
第一节、金融机构及其职能(掌握)
(一)中国人民银行
1、职能
中央银行是整个金融组织体系的核心。作为货币发行的银行，垄断着货币发行权；作为国家的金融管理机构，代表中央政府实施金融宏观调控，监管金融机构和金融活动，并经理国库；作为银行的银行，充当最后贷款人的角色，在商业银行资金不足时，可向其发放贷款。
2、特征
与一般银行相比，中央银行具有以下特征：
1）不以盈利为目的。
2）不经营普通银行的业务，只与政府和各类金融机构往来，即不办理厂商和居民的存贷款业务；
3）具有服务机构和管理机构双重性质，有执行金融监管、促进金融发展的双重任务；
4）制定和执行货币政策。
例题1．中央银行的特征内容是( )。
A．依法对金融机构进行监督管理、维护金融业的合法、稳健运行，即按照规定审批、监督管理、协调金融机构和金融市场、发布有关监督管理和业务的命令和规章，对金融机构经营活动进行审核检查等
B．代表我国政府从事有关的国际金融活动、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备
C．不以盈利为目的，不经营普通银行的业务，只与政府和各类金融机构来往即不办理厂商和住房的存贷款业务，具有服务机构和管理机构双重性质，有执行金融监管、促进金融发展的双重业务，制定和执行货币政策
D．代理国库和其他金融业务。包括代理国库收支，代理国务院财政部门组织金融机构发行、兑付国债和其他政府债券，负责金融业的统计调查、分析和预测以及国务院规定的其他职责
答案：C。
3．性质和地位
中国人民银行是我国的中央银行。根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行在国务院领导下，依法独立履行职责，不受地方政府和各级政府部门的干预。
中国人民银行相对于国务院其他部委具有明显的独立性。财政不得向中国人民银行透支：中国人民银行不得直接认购政府债券，不得向各级政府贷款，不得包销政府债券。中国人民银行分支行是总行派出机构，它执行全国统一的货币政策，依法对金融机构进行监管，其职责的履行也不受地方政府干预。
4．主要职责和业务
(1)制定和实施货币政策，保证货币币值稳定。在执行货币政策时，中国人民银行可以运用存款准备金率、中央银行基准利率、再贴现、向商业银行提供贷款、公开市场业务以及国务院确定的其他货币政策工具，以调节货币供应量，保持币值稳定，并以此促进经济增长。与这一职责相适应，中国人民银行的主要任务包括发行人民币、管理人民币流通、管理存款准备金、利率业务，对商业银行再贷款和再贴现以及开展公开市场业务。
(2)依法对金融机构进行监督管理，维护金融业的合法、稳健运行。即按照规定审批、监督管理金融机构和金融市场；发布有关监督管理和业务的命令和规章，对金融机构经营活动进行稽核检查等。
(3)维护支付、清算系统的正常运行。即组织或协调组织金融机构相互之间的清算系统，协调金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务。
(4)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。
(5)代理国库和其他金融业务。包括代理国库收支，代理国务院财政部门组织金融机构发行、兑付国债和其他政府债券，负责金融业的统计、调查、分析和预测，以及国务院规定的其他职责。
(6)代表我国政府从事有关的国际金融活动。
5．组织机构
中国人民银行总行设在北京，在全国设有众多分支机构。中国人民银行的分支机构是总行的派出机构，其主要职责是按照总行的授权，负责本辖区的金融监管，不负责为地方经济发展筹集资金。根据履行职责的需要，中国人民银行总行内设若干司局，另外还设立了一些直属企事业单位。
国家外汇管理局是中国人民银行代管的国务院直属局，代表国家行使外汇管理职能，其分支机构与同级中国人民银行合署办公。
(二)商业银行
1．职能
商业银行是以经营存贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。
2、特征
1）与其他金融机构相比，能够吸收活期存款、创造货币，是商业银行最明显的特征。正是这一点，使商业银行具有特殊的职能，它们的活期存款是构成货币供给或交换媒介的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。所以，人们又称商业银行为存款货币银行。
2）一般来讲，商业银行的设立实行批准制，而不像一般工商企业实行登记制。
3．设立
商业银行是以经营存贷款、办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。在我国，设立商业银行必须经中国人民银行批准，未经批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。设立商业银行还必须符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》规定的各项要求。
例题2．下列是关于商业银行的职能、特征设立的内容，其中不正确的是( )。
A．商业银行是以经营存贷款办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业
B．与其他金融机构相比，能够吸收活期存款、创造货币，是商业银行最明显的特征，正是这一点使商业银行具有特殊的职能，它们的活期存款是构成货币供给或交换 媒介的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉，所以人们又称商业银行为存款货币银行
C．商业银行在全国有众多分支机构，再分支机构是总行的派出机构，其主要职责是按总行的授权，负责本辖区的金融监管，负责为本地区经济发展筹措资金，并且 从事有关的国际金融活动、持有、管理、经营国家外汇储备
D．在我国设立商业银行必须经中央人民银行批准，未经批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用银行字样，设立 商业银行还必须符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》规定的各项要求
答案：C。
3．组织机构
我国商业银行采取的是分支行制，即法律允许商业银行在全国范围或一定区域内设立分支行。商业银行设立分支机构有严格限制：①要经中国人民银行批准；②商业银行境内分支机构不按行政区域设立；③商业银行总行要按规定拨付营运资金，拨付各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金的60％。此外还要求其资产负债比例应达到中国人民银行规定的各项管理指标，经营业绩良好。没有违反金融监管法规，要遵照一定的审批、登记程序等。采用总分行制的商业银行，对外是一个独立法人，一律不得设置具有独立法人资格的分支行。分行之间不应有相互存贷的市场交易行为，不能变成多级法人制的银行集团。
4．特点
主要有：①在所有制结构上，以国家独资或控股的国有商业银行为主体，同时发展一定数量的股份制商业银行。②在现阶段，业务范围依照《中华人民共和国商业银行法》的规定；③实行稳健经营的方针，在严格执行金融法规和国家产业政策，保证资金安全性和流动性的前提下，通过增收节支，争取最好赢利水平，为国家增加积累，壮大银行实力；④依法开展业务，不受任何单位和个人干涉；⑤实行风险管理，包括资产负债比例管理。
5．分类
(1)国有独资商业银行。即中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。
(2)股份制商业银行。随着金融体制改革的不断深化，我国陆续组建了一批股份制商业银行。现在有：交通银行、深圳发展银行、中信实业银行、中国光大银行等。股份制商业银行股本结构不完全相同，总体上，以企业法人和财政入股为主。有一些股份制商业银行，如深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行等已成为上市公司，个人股份占了一定的比重。
(3)城市合作银行。城市合作银行虽然冠以“合作”两字，但实际上也是股份制商业银行，适用于《商业银行法》。它是在对城市信用社清产核资的基础上，通过吸收地方财政、企业人股组建而成。
(三)政策性银行
1．政策性银行的职能和特征
政策性银行，通常是指由政府设立，以贯彻产业政策、区域政策为宗旨，不以盈利为主要目标的金融机构。设立政策性银行的目的，是为商业性金融机构不愿融资，或其资金实力难以满足要求的领域，提供金融支持。
政策性银行的特征：①政策性银行不能吸纳公众存款，财政拨款、发行政策性金融债券是其主要资金来源；②资本金由财政拨付；③不以盈利为主要目标，同时考虑盈亏，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利；④有特定的服务领域，不与商业银行竞争。
例题3．下列是关于政策性银行的职能与特征的内容，其中不正确的为( )。
A．政策性银行通常指由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为宗旨，不以盈利为目的的金融机构。建立政策性银行，主要是为商业性银行金融机构从盈 利角度考虑不愿融资，或其投资实力难以满足其要求的领域，提供金融支持
B．政策性银行包括城市合作银行，国家开发银行等为开放、开发某些地区提供资金支持，政策指导，促进经济发展，并推行国家金融政策
C．政策银行有其特殊的融资途径，它不能吸收公众存款，财政拨款，发行金融债券是其主要的资金来源，资本金由财政拨付
D．政策性银行经营时主要以国家利益和社会利益为目标，一旦出现损方一般由财政弥补，与此同时不能把政策性银行的资金当作财政资金使用，政策性银行也必须 考虑盈方，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利
答案：B。
2．国家开发银行
(1)主要任务是：建立长期稳定的资金来源，确保重点建设资金需要，办理政策性重点建设贷款和贴
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（责任编辑：城市网）